Нюансы безналичных и наличных расчетов. Безналичные платежи Наличными или по безналичному расчету

07.12.2023

Безналичные расчеты - расчеты, осуществляемые между физическим лицом и юридическим лицом без использования наличных денег, путём перевода средств через банк с расчётного (текущего) счёта плательщика на счёт их получателя.

Такой формат платежей доступен всем – юридическим лицам, предпринимателям и обычным гражданам.

Безналичная оплата – это один из наиболее удобных вариантов ведения расчетов по причине высокой скорости осуществления платежей и практически полном отсутствии нормативных ограничений в осуществлении платежей.

В ходе проведения безналичных расчетов происходит зачисление и списание денежных средств в электронном виде.

По итогам рабочего дня владельцу счета предоставляется выписка по счету, в которой отражается остаток на начало и конец дня, а также все приходно-расходные операции, что позволяет владельцу счета контролировать денежные потоки.

Формы безналичных расчетов

Существует несколько форм, в которых осуществляются безналичные расчеты:

расчеты с помощью платежных поручений;

расчеты посредством аккредитива;

расчеты посредством инкассовых поручений или инкассо;

расчеты через чековые книжки;

расчеты с использованием пластиковых карточек;

расчеты в виде перевода электронных денег.

Расчеты с помощью платежных поручений

В этом случае оформляется документ - , в котором содержится поручение банку произвести перевод указанной в платежном документе суммы за счет средств плательщика.

Платежное поручение как форма расчетов по исполнению перевода представляет собой платежную инструкцию, согласно которой банк-отправитель осуществляет перевод денежных средств в банк-получатель лицу, указанному в поручении.

Сторонами выступают плательщик и получатель платежа, участником является банк, который осуществляет операцию перевода.

Перевод осуществляется в сроки и тому лицу, которое указано в поручении.

Срок действия платежного поручения составляет десять дней, в которые не входит день составления документа.

Расчеты посредством аккредитива

Аккредитив представляет собой специальный счет, который используется для расчетов по операциям, требующим посредничества банка.

Аккредитив – это поручение банка покупателя банку поставщика производить оплату счетов этого поставщика за отгруженный товар или оказанные услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении.

В расчетах по аккредитиву участвуют:

приказодатель, который обращается в банк с просьбой об открытии аккредитива;

получатель средств;

банк, который привлекается для передачи аккредитива получателю средств.

В случае осуществления расчетов с использованием аккредитива плательщик даёт распоряжение банку о переводе средств их получателю, но только при соблюдении получателем денежных средств особых условий, например, поставки товаров, предоставления документов и иных условий.

Расчеты с использованием аккредитива проводятся следующим образом.

Покупатель открывает в своем банке аккредитив и переводит туда стоимость производимой им покупки.

Поставщик сможет получить эти средства при условии осуществления поставки товара и передачи сопроводительных документов банку, где открыт аккредитив.

И только после этого банк осуществляет перевод средств.

Удобство такой формы расчетов заключается в защищенности сделки.

Расчеты посредством инкассовых поручений или инкассо

Такие расчеты возможны только при наличии у взыскателя (получателя) средств прав на предъявление требований к счету должника (плательщика).

Эти права могут быть предусмотрены законом либо договором, который заключен между держателем счета (должником) и банком.

Инкассо по своей сути носит взыскательный характер.

Таким образом получатель средств, чтобы взыскать необходимую сумму, должен предъявить банку-держателю счета плательщика необходимые сведения о должнике и его обязательстве.

Расчеты с использованием чековых книжек

Расчеты чеками из чековых книжек совершают:

юридические лица (предприниматели) либо индивидуальные предприниматели - чекодержатели, являющиеся получателями платежа по чеку из чековой книжки;

физические лица - чекодатели.

В этом случае происходит списание средств со счета чекодателя на счет чекодержателя или выдачу ему наличных денег.

Расчет по чекам производится только при условии, что у чекодателя есть на счету достаточная сумма денег и после подтверждения личности предъявителя чека и проверки подлинности самого чека.

Расчеты с использованием пластиковых карточек

Пластиковая карточка - это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты и получать наличные денежные средства. Расчеты пластиковыми карточками предполагают наличие определенной системы, в состав которой входят банки и иные участники, которые совместно осуществляют выпуск в обращение и операции с использованием пластиковых карточек.

Безналичные расчеты с использованием пластиковых карточек совершаются согласно договору, заключаемому банком с владельцем системы расчетов по установленным им стандартам и правилам.

Расчеты в виде перевода электронных денег

В рамках этого вида безналичных расчетов гражданин () предоставляет оператору для ведения операций денежные средства с его личного банковского счета.

Принципы построения безналичных расчетов

Система безналичных расчетов базируется на следующих принципах:

принцип законности. Все безналичные операции проводятся в соответствии с требованиями законодательства и осуществляются только рамках закона;

принцип достаточности средств. Проведение всех расчетных операций должно быть обеспечено суммой, достаточной для осуществления платежей;

принцип акцепта. Этот принцип заключается в том, что без согласия или предварительного уведомления держателя счета никакие денежные средства не могут быть списаны со счета;

принцип ведения всех операций на основании договора. Это принцип основан на том, что обслуживающий банк обязан действовать только в рамках действующего между ним и держателем счета договором, в котором установлены правила отношений между банком и собственником открытого в банке счета;

принцип срочности платежа. Это означает, что любой платеж, производимый с банковского счета, должен быть проведен в указанный плательщиком срок;

принцип свободы выбора. Суть данного принципа заключается в том, что участник расчетов свободен выбрать любой вид осуществления безналичных расчетов. И банк не может повлиять на этот выбор.

Остались еще вопросы по бухучету и налогам? Задайте их на бухгалтерском форуме .

Безналичный перевод: подробности для бухгалтера

Федеральный закон N192-ФЗ: изменения в порядке применение ККТ
ККТ необходимо при всех случаях безналичных переводов, в том числе и между...
Порядок расчетов с подотчетными лицами на предприятиях в 2019 году
Бланков стандартной авансовой отчетности, отметив безналичный перевод дополнительным пунктом. Судебная практика В...
Россияне за год удвоили переводы денег друг другу
Раз, население будет готово использовать безналичные переводы друг другу даже при условии...

На момент публикации этой статьи новые поправки в закон 54-ФЗ о применении кассовых аппаратов ещё официально не приняты, но законопроект №344028-7 уже принят Государственной Думой в третьем чтении и направлен в Свет Федерации на рассмотрение.

Дата введения этих поправок в действие зависит от того, когда этот закон подпишет президент России. Будем условно говорить, что эта дата - 1 июля 2018 года, как это и было задумано нашими законодателями.

В закон внесены очень серьезные изменения. Сегодня мы поговорим о том, надо ли применять ККТ при безналичных расчетах с физическими лицами?

Эти изменения касаются практически всех кто продает товары, работы и услуги.

Что такое безналичные расчеты?

Начну с того, что и сам закон поменял свое название - в наименовании закона «наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа» заменили словами «расчетов в Российской Федерации». И теперь название закона звучит так: "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации"

Это означает, что теперь практически все расчеты между организациями (ИП) и физическими лицами, в том числе и безналичные, попадают под действие данного закона.

Давайте разберемся - что такое расчеты в безналичном порядке и расчеты с использованием электронных средств платежа.

В соответствии с п. 19 ст. 3 Федерального закона от 27.06.2011 № 161‑ФЗ "О национальной платежной системе":

электронное средство платежа - средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств.

Письмом Банка России от 02.05.2012 N 14-27/270 разъяснено, что к электронным средствам платежа относятся и расчеты банковскими картами. При этом платежи физических лиц через системы "Онлайн-банк", электронные кошельки. платежные системы (Яндекс-Касса, РБК-Мани и т.д.) также приравнены к электронным средствам платежа.

Таким образом все электронные средства платежа приравнены к безналичным расчетам, а при осуществлении безналичных расчетов теперь необходимо применять ККТ.

Существуют ли случаи, когда при оплате физическим лицом за товары, работы или услуги ККТ применять не надо?

Да, существуют:

покупатель оплатил посылку с товарами наложенным платежом на почте;
покупатель оплатил товары, услуги в банке по квитанции ПД-4 наличными деньгами (до 1 июля 2019 года);
покупатель оплатил товары, услуги через терминал наличными деньгами (до 1 июля 2019 года).

Если покупатель в банке или при расчетах через терминал использовал банковскую карту, то это считается расчетом с использованием электронного средства платежа и в этом случае кассовый чек пробивать необходимо.

Как применять ККТ при безналичных расчетах с физическими лицами?

Статьёй 2 законопроекта вносятся следующие пункты, касающиеся расчетов с физическими лицами:

Пользователи при осуществлении расчетов в безналичном порядке, исключающих возможность непосредственного взаимодействия покупателя (клиента) с пользователем или уполномоченным им лицом и не подпадающих под действие положений пунктов 5 и 5 1 настоящей статьи, обязаны обеспечить передачу покупателю (клиенту) кассового чека (бланка строгой отчетности) одним из следующих способов:

1) в электронной форме на абонентский номер или адрес электронной почты, предоставленные покупателем (клиентом) пользователю, не позднее срока, указанного в пункте 5 4 настоящей статьи;

2) на бумажном носителе вместе с товаром в случае расчетов за товар без направления покупателю такого кассового чека (бланка строгой отчетности) в электронной форме;

3) на бумажном носителе при первом непосредственном взаимодействии клиента с пользователем или уполномоченным им лицом в случае расчетов за работы и услуги без направления клиенту такого кассового чека (бланка строгой отчетности) в электронной форме.
5 4 При осуществлении расчетов, указанных в пункте 5 3 настоящей статьи, кассовый чек (бланк строгой отчетности) должен быть сформирован не позднее рабочего дня, следующего за днем осуществления расчета, но не позднее момента передачи товара.
Организации и индивидуальные предприниматели при осуществлении расчетов с физическими лицами, которые не являются индивидуальными предпринимателями, в безналичном порядке (за исключением расчетов с использованием электронных средств платежа), расчетов при приеме платы за жилое помещение и коммунальные услуги, включая взносы на капитальный ремонт, при осуществлении зачета и возврата предварительной оплаты и (или) авансов, при предоставлении займов для оплаты товаров, работ, услуг, при предоставлении или получении иного встречного предоставления за товары, работы, услуги вправе не применять контрольно-кассовую технику и не выдавать (направлять) бланки строгой отчетности до 1 июля 2019 года.

Итак, если покупатель при оплате товаров, работ, услуг использовал электронное средство платежа, то есть оплатил через онлайн-банк по реквизитам организации (ИП), через терминалы с использованием банковской карты, через различные платежные системы с использованием интернета, со своего электронного кошелька, то необходимо выбить чек.

Если он оплатил наличными деньгами в банке или через терминал, то чек пробивать не надо.

Но в любом случае, ка бы он ни заплатил, к вам деньги придут на ваш расчетный счет. Вопрос в том, как нам по выписке банка понять, каким способом оплатил наш покупатель? Как мы можем понять - отдал покупатель операционисту банка наличные или свою банковскую карту?

В выписке банка всегда указывается корреспондентский счет, с которого вам поступили деньги.

Если коррсчет начинается с цифр - 30233, то это расчеты без открытия счета, то есть оплата через операциониста в банке или расчетном центре.То есть покупатель заплатил наличными деньгами и чек пробивать не надо. А если коррсчет начинается с цифр - 40817, значит, покупатель оплатил при помощи карты или через онлайн банк и чек в этом случае пробивать надо.

А что делать, если вы никак не можете понять, каким образом покупатель оплачивал ваш товар или услугу? Тогда, чтобы избежать штрафов лучше пробить чек.

Как и в какой момент пробивать чеки?

По умолчанию в любом кассовом аппарате есть возможность при формировании чека выбрать "Наличную оплату" или "Оплату картой". Но с введением новой редакции закона 54-ФЗ на кассовом аппарате должна появиться кнопка, позволяющая выбрать "Безналичный платеж". Об этом должны позаботиться производители кассовых аппаратов и вовремя обновить программное обеспечение вашей кассы. Если кассу вам придется покупать, то надо иметь ввиду наличие возможности создать чек при безнальной оплате.

Обратите внимание!

И уж если речь зашла о покупке новой кассы для тех, кто раньше их не применял, то надо иметь ввиду, что ИП на ЕНВД, патенте и УСН "Доходы минус расходы" могут применить налоговый вычет в сумме 18 тысяч рублей на каждый приобретенный кассовый аппарат. Но только в том случае, если этот аппарат приобретен до 1 июля 2018 года.

Итак, при формировании чека при безналичной оплате необходимо выбрать соответствующий вид оплаты. И только в этом случае у вас не будет задвоения выручки.

В какой момент нам надо пробить чек?

В законе написано: не позднее рабочего дня, следующего за днем осуществления расчета, но не позднее момента передачи товара.

Переведу на русский язык - каждый день вы обязаны получать выписку банка, если ожидаете поступление денег от физических лиц на расчетный счет. Как только выписку вы получили, посмотрите номер корреспондирующего счета и если выяснится, что покупатель платил электронными средствами платежа, а не наличными в банке, то сразу выбивайте чек. Если у вас есть номер его телефона или адрес электронной почты, то внесите эти данные в кассовый аппарат в момент формирования чека - кассовый аппарат отправит покупателю электронную версию чека. Если у вас нет этих данных, то чек в бумажном варианте прикладывается к сопроводительным документам на товар, услугу и передается покупателю либо лично при передаче товара или оказании услуги, либо кладется в посылку с товаром.

При оказании услуг в электронном виде у вас обязательно должен быть адрес электронной почты покупателя и в этом случае бумажный чек вы не обязаны передавать. Но передать электронный чек необходимо.

Отсрочка до июля 2019 года новой редакцией закона предоставлена только для ТСЖ при приеме платы за жилое помещение и коммунальные услуги, при предоставлении займов для оплаты товаров, работ, услуг. Про применении ККТ при выдаче займов - это отдельный разговор и тема отдельной статьи.

В законе сохранилось положение, что при расчетах между юридическими лицами и ИП по безналу чеки пробивать не надо. Но встречаются случаи, когда счет выписан на имя ИП, а он заплатил не с расчетного счета, а картой физического лица за свое ИП. В этом случае тоже придется пробить кассовый чек. Не важно, за кого поступила оплата - важно от кого. Даже если физическое лицо оплачивает со своей карты за покупки, предназначенные организации, чек пробивать надо. Например, сотруднику организации выдали аванс на покупку канцтоваров. Он оформил заказ в интернет магазине, получил счет и оплатил своей картой. Кассовый чек необходимо пробить.

Если вам на валютный счет пришел платеж от иностранного физического лица , то чек пробивать надо. Закон не делает исключений для оплаты иностранными гражданами. Однако в законе есть требование, что чеки пробиваются в валюте РФ, то есть в рублях. Пришло на валютный счет 100 долларов - переведите их по курсу ЦБ на дату выписки и пробейте чек.

Есть ли возможность при продажах через сайты обойтись без кассового аппарата? - Есть. Но только если вы не получаете выручку от физических лиц через онлайн-банки... Об этой возможности я расскажу вам на моей

Как организовать дистанционный бизнес? Шестакова Екатерина Владимировна

5.1. Оплата на расчетный счет по безналичному расчету

Безналичные расчеты – это платежи, осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. В ст. 486 ГК РФ указано, что покупатель оплачивает товар непосредственно до или после его передачи.

Чем выгодны безналичные расчеты?

Во-первых, при безналичных расчетах не требуется соблюдать требования законодательства о лимите наличных средств в кассе, поскольку все ваши денежные средства приходят на расчетный счет.

Во-вторых, оплата по безналичному расчету достаточно проста.

В-третьих, вы видите поступление денежных средств непосредственно в банке.

При осуществлении безналичных расчетов нужно учитывать следующее:

В силу ст. 80 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» общий срок осуществления платежей по безналичным расчетам не должен превышать два операционных дня, если указанный платеж осуществляется в пределах территории субъекта Российской Федерации;

Основными формами безналичных расчетов являются платежные поручения, аккредитивы, чеки, платежные требования и инкассовые поручения.

Пункт 1 ст. 862 ГК РФ закрепляет формы безналичных расчетов и допускает их проведение платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, инкассо, а также в иных формах, которые предусмотрены законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Приведенный в названной норме перечень форм расчетов не является исчерпывающим, в связи с чем на практике возникает вопрос о возможности использовать в качестве средства платежа вексель.

Согласно ст. 815 ГК РФ вексель удостоверяет ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в нем плательщика (переводной вексель) уплатить по наступлении срока определенную сумму денег держателю.

Безналичные платежи производятся с помощью безналичного перечисления по расчетному, текущему и валютному счетам клиентов банка, системы счетов между разными банками, клиринговых зачетов взаимных требований через расчетные платы, с помощью чеков и векселей, которые заменяют наличные деньги. Безналичные расчеты производятся в основном через банковские, расчетные и кредитные операции. Применение этих операций помогает уменьшить расходы на денежный оборот и обеспечивает более надежную сохранность денежных средств.

Для организации безналичных расчетов при организации дистанционного бизнеса необходимо:

1) открыть расчетный счет в банке;

2) сообщить расчетный счет в доступном месте для покупателей или заказчиков услуг;

3) отслеживать поступление денежных средств на расчетный счет.

Если вы заключаете договор или предлагаете оферту на сайте, вы также должны включить условия о безналичных расчетах.

Пример

8.4. Оплата производится в безналичном порядке путем перечисления Заказчиком необходимых сумм платежным поручением на расчетный счет Исполнителя.

В обязательном порядке в договоре или оферте укажите полные реквизиты получателя денег для оплаты:

Название и организационно-правовую форму предприятия (если вы направляете деньги юридическому лицу);

ИНН и юридический адрес (для получателей – юридических лиц);

Название банка-получателя;

Корреспондентский счет;

Расчетный счет получателя.

При организации расчетов по безналичному расчету в обязательном порядке получите в своем банке доступ к интернет-банкингу. Данный вид внеофисного банковского обслуживания удобен и для организаций, и для частных лиц. Держателям счетов в большинстве банков предоставляется возможность подключить интернет-банкинг, чтобы управлять своими средствами с любого компьютера, имеющего доступ в Интернет. Это очень удобно и позволяет видеть поступление денежных средств на счет.

1. Разместите реквизиты для оплаты по безналичному расчету в доступном месте, в этом случае клиенты и покупатели смогут быстро оплатить товар.

2. Оформите интернет-банкинг, что позволит оперативно видеть поступающую на счет оплату.

Данный текст является ознакомительным фрагментом. Из книги Финансы и кредит автора Шевчук Денис Александрович

106. Платежное поручение - основной расчетный документ. Инкассо и расчеты платежными требованиями Рассмотрим основные виды безналичных расчетов. Платежное поручение представляет собой письменное распоряжение владельца счета банку о перечислении определенной

Из книги 1С: Предприятие в вопросах и ответах автора Арсентьева Александра Евгеньевна

118. Расчетный лист Расчетные листы, в которых указываются виды выплат, количество проработанного времени, суммы, начисленные за работу, суммы удержаний из заработной платы по их видам и суммы, причитающиеся к выдаче работнику, применяются для сверки расчетов по

автора

Возврат денежных средств на расчетный счет организации На практике может сложиться ситуация, когда аванс, перечисленный «упрощенцем» поставщику или подрядчику, будет возвращен обратно.В этом случае, по мнению Минфина России, сумма возвращенного аванса не включается в

Из книги Как правильно применять «упрощенку» автора Курбангалеева Оксана Алексеевна

6.3. ОПЛАТА ТОВАРОВ РАБОТНИКАМИ ОРГАНИЗАЦИИ ЗА СЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ Нередко в организации, применяющей упрощенную систему налогообложения, возникает ситуация, когда работник оплачивает приобретение товаров, работ, услуг для организации за счет собственных средств.

Из книги Как правильно применять «упрощенку» автора Курбангалеева Оксана Алексеевна

Определяем расчетный период С 1 января 2007 г. среднедневной заработок для расчета пособий по временной нетрудоспособности, беременности и родам рассчитывается в соответствии с требованиями постановления Правительства РФ от 15.06.2007 № 375.Для расчета пособия надо взять

Из книги Азбука бухгалтерского учета автора Виноградов Алексей Юрьевич

5.1. Общие сведения по расчету заработной платы В основу расчета заработка рабочих и служащих, как правило, берется 5-ти дневная (40-часовая) рабочая неделя.Существуют 2 формы оплаты труда – 1) повременная (на основе отработанного времени) и 2) сдельная (на основе

Из книги 1C: Бухгалтерия 8.0. Практический самоучитель автора Фадеева Елена Анатольевна

6.4 Оформление операции поступления безналичных денежных средств на расчетный счет организации Оформляется документом Платежное поручение входящееДокумент предназначен для учета поступления безналичных денежных средств. С помощью документа отражаются следующие виды

Из книги Бюджетирование и контроль затрат в организации автора Виткалова Алла Петровна

3.3. Расчетный баланс Расчетный баланс – это прогноз соотношения активов и пассивов (обязательств) организации (бизнеса, проекта, структурного подразделения) в соответствии со сложившейся (фактической) структурой активов и обязательств и ее изменением в процессе

Из книги 1C: Предприятие, версия 8.0. Зарплата, управление персоналом автора Бойко Эльвира Викторовна

14.3. Основные учетные цепочки по расчету зарплаты Расчеты с работниками? Начисление зарплаты? Подготовка сумм к выплате? Выплата зарплаты? Отражение в учете.? Расчет среднего заработка? Начисление оплаты по среднему заработку.? Регистрация договора

Из книги Куда уходят деньги. Как грамотно управлять семейным бюджетом автора Сахаровская Юлия

Банк. Текущий счет. Карточный счет Плюсы Надежная защита от кражи. Высокая ликвидность: деньги фактически под рукой в любой момент. Это плюс для хранения денег на непредвиденные нужды. Особенно если речь о карточном счете и банке с разветвленной системой банкоматов.

Из книги Разумное распределение активов. Как построить портфель с максимальной доходностью и минимальным риском автора Бернстайн Уильям

Счет IRA 10 % индексного фонда акций стоимости 10 % индексного фонда стоимости акций мелкий компаний 5 % индексного фонда акций развивающихся стран 5 % индексного фонда REIT 20 % фонда краткосрочных корпоративных обязательствОбратите внимание, что инвестор поместил

автора

Счет-фактура Счет-фактура выписывается в тех случаях, когда перечень отгруженных товаров велик. Она является для розничной торговой организации приходным товарным документом и выступает основанием для оплаты поступившего

Из книги Управление дебиторской задолженностью автора Брунгильд Светлана Геннадьевна

Счет Счет может быть использован для оплаты поступающих товаров. Содержание счета аналогично

Из книги Кризис? Экспансия! Как создать мировой финансовый центр в России автора Чернышев Сергей Борисович

Расчетный контур: рубль, единый во многих лицах В контуре денег уже выстроены разные субконтуры денежного обращения. Неуправляемый поток одного субконтура в другой приводит к инфляции. Инфляции мы боимся, инфляция – это свидетельство потери управления денежным

Из книги Инфобизнес с нуля автора Парабеллум Андрей Алексеевич

Как зарегистрировать интернет-бизнес в налоговой и выводить деньги на расчетный счет Итак, вы готовы зарабатывать через Интернет, получая легальный доход. Это вполне реально, причем не так сложно, как кажется на первый взгляд. Конечно, потребуется регистрация в

Из книги Социальное предпринимательство. Миссия – сделать мир лучше автора Лайонс Томас

Подходы к расчету социального влияния Этой теме посвящена масса исследований. Многие некоммерческие и благотворительные организации заинтересованы в применении тех или иных принципов бизнеса и методов монетизации социального влияния. Мелинда Туан описала восемь

Безналичные расчеты - это расчёты (платежи), осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения; организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

В Российской Федерации Центральным банком установлены следующие виды безналичных расчетов:

Расчёты платёжными поручениями

Расчёты по аккредитивам

Расчёты чеками

Расчёты по инкассо

Расчёты платёжными требованиями

Платёжное поручение - это распоряжение владельца счёта (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчётным документом, перевести определённую денежную сумму на счёт получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платёжные поручения могут быть в бумажном и электронном виде.

Обычно платёжное поручение составляется в четырёх экземплярах: 1-й экземпляр предназначен плательщику, 2-й - банку плательщика, 3-й и 4-й передаются в банк получателя. Платёжные поручения принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счёте плательщика, но исполняются только при наличии достаточных средств на нём.

Платёжными поручениями может производиться перечисление денежных средств:

за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, для предварительной оплаты товаров, работ, услуг, или для осуществления периодических платежей;

в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;

в целях возврата/размещения кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним;

в других целях, предусмотренных законодательством или договором.

После проверки банковским работником правильности заполнения и оформления платёжных поручений на всех экземплярах (кроме последнего), принятых к исполнению платёжных поручений, в поле «Поступление в банк плат» ответственный исполнитель банка проставляет дату поступления в банк платёжного поручения.

Последний экземпляр платёжного поручения, в котором в поле «Отметки банка» проставляются штамп банка, дата приёма платёжного поручения и подпись ответственного исполнителя. Банк, принявший платёжное поручение плательщика, обязан перечислить указанную денежную сумму банку получателя средств для её начисления на счёт лица, указанного в поручении. При необходимости банк имеет право привлекать и другие банки для выполнения операций по перечислению денежных средств на счёт, указанный в поручении клиента. Банк обязан по требованию плательщика проинформировать его об исполнении поручения.

Аккредитив - это условное денежное обязательство, принимаемое банком по поручению приказодателя (плательщика по аккредитиву), осуществить платеж в пользу получателя средств по аккредитиву, указанной в аккредитиве суммы по представлении последним в банк документов в соответствии с условиями аккредитива в указанные в тексте аккредитива сроки, или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель, или предоставить полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести такие платежи или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель).

Ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платёж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путём выставления чеков, чекодержателем - лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком - банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для предъявления его к оплате.

Существуют денежные чеки и расчётные чеки. Денежные чеки применяются для выплаты держателю чека наличных денег в банке, например на заработную плату, хозяйственные нужды, командировочные расходы и т. д.

Расчётные чеки - это чеки, используемые для безналичных расчётов, это документ установленной формы, содержащий безусловный письменный приказ чекодателя своему банку о перечислении определённой денежной суммы с его счета на счёт получателя средств. Акцепт чека - это отметка о согласии банка плательщика перечислить на счёт получателя указанную в чеке сумму.

Инкассо - посредническая банковская операция по передаче денежных средств от плательщика к получателю через банк с зачислением этих средств на счёт получателя. За выполнение инкассо банки взимают комиссионные.

Инкассо - банковская расчётная операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает на основании расчётных документов причитающиеся клиенту денежные средства от плательщика за отгруженные в адрес плательщика товаро-материальные ценности и оказанные услуги и зачисляет эти средства на счёт клиента в банке.

Инкассо может быть чистым и документарным.

Чистое инкассо - это инкассо финансовых документов (переводные и простые векселя, чеки и другие подобные документы, используемые для получения платежей), когда они не сопровождаются коммерческими документами.

Документарное инкассо - это инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами (счета, транспортные и страховые документы и пр.), а также инкассо только коммерческих документов. Документарное инкассо в международной торговле представляет собой обязательство банка получить по поручению экспортёра от импортёра сумму платежа по контракту против передачи последнему товарных документов и перечислить её экспортёру.

Недостатки инкассовой формы расчетов: 1) Разрыв во времени между отгрузкой товара, передачей документов в банк и получением платежа, который может быть достаточно продолжительным, что замедляет оборачиваемость средств экспортёра; 2) Отсутствие надежности в оплате документов (может отказаться от оплаты товарных документов или оказаться неплатёжеспособным к моменту прибытия их в банк импортёра). Эти недостатки преодолеваются путём применения телеграфного инкассо, позволяющего сократить нежелательный разрыв во времени, а также за счёт применения инкассо с предварительно выданной банковской гарантией, что позволяет создать надёжность платежа, близкую к той, которая возникает по безотзывным аккредитивам.

Платёжное тре́бование (в просторечии «платёжка») - это расчётный документ, содержащий требование кредитора (поставщика) к должнику (плательщику) об уплате определённой денежной суммы через банк.

Для расчетов по платежному требованию необходим акцепт плательщика. Однако в определённых случаях (если это оговорено в договоре плательщика и получателя или если такой случай оговорён в законодательстве) возможно проведение расчётов без акцепта.

Акцепт - ответ лица, которому адресована оферта, о её принятии. Акцепт - согласие на оплату. По российскому законодательству акцепт должен быть полным и безоговорочным (принятие предложения на иных условиях признаётся новой офертой).

Минимальная сумма заказа в интернет-магазине: 5 000 руб.

Оплата наличными для физических лиц

После оформления заказа вы можете:

Приехать в пункт выдачи и оплатить заказ.
Оплатить заказ курьеру при доставке.

Если Вы забираете заказ самостоятельно, то оплачиваете товар в офисе по адресу: г. Москва, Варшавское шоссе, 125Д корп.2, офис: 315 (пункт выдачи)

При оплате заказа Вы получаете товарный и кассовый чеки.

Оплата наличными для юридических лиц

Способ оплаты для расчетов с организациями:

Как и в случае с физическими лицами, оплатить заказ можно курьеру при доставке либо в офисе.

Оплата производится только в рублях.
Для получения товара необходимо предоставить оригинал доверенности от организации-плательщика или заверить наш экземпляр товарной накладной печатью организации-плательщика.
При оплате заказа Вы получите кассовый чек, накладную и счет-фактуру.

Оплата по безналичному расчету для физических лиц

Как оплатить физическому лицу по безналичному расчету:

Физические лица могут оплатить заказ банковским переводом на наш расчетный счет (возможна комиссия банка). После оплаты заказа обязательно сообщите нам или об оплате по телефону +7 495 215-50-52 или электронной почте

При получении заказа Вы получаете товарный и кассовый чеки.

Оплата по безналичному расчету для юридических лиц

Как оплатить юридическому лицу по безналичному расчету:

Для оплаты заказа по безналичному расчету Вам необходимо предоставить полные реквизиты Вашей компании по адресу . Менеджер выставит Вам счет и вышлет его согласованным с Вами способом. Счет и резерв на товар действителен в течение трех банковских дней.

Товар отпускается после зачисления средств на наш расчетный счет. Для получения товара необходимо предоставить оригинал доверенности от организации-плательщика или заверить наш экземпляр товарной накладной печатью организации-плательщика.